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은퇴 후 연금으로 노후를 준비하고 계신가요?
연금은 어떻게 받느냐에 따라 세금이 수백만 원 차이 날 수 있다는 사실, 알고 계셨나요?
이 글에서는 2025년 기준으로 바뀌는 연금소득 과세 제도를 정리하고,
누구나 실천할 수 있는 연금소득 절세 전략 5가지를 쉽고 간단하게 알려드리겠습니다.
1. 연금소득에도 세금이 부과된다?
많은 분들이 은퇴 후 받는 연금은 세금이 안 붙는다고 생각하지만,
실제로는 일부 연금에는 세금이 부과됩니다.
※ 과세 대상 연금소득
→ 연금저축, IRP(개인형 퇴직연금), 퇴직연금, 사적연금 등
💡 단, 국민연금은 별도 분리과세 구조로 과세 비중이 낮습니다.
2. 연금소득세는 어떻게 계산될까?
연금소득은 일반적으로 3.3~5.5%의 분리과세가 적용되지만,
연금소득 + 금융소득이 연 1,200만 원을 초과
하면
종합과세로 전환되어 최대 45%까지 누진세율이 적용될 수 있습니다.
|
조건 |
과세 방식 |
세율 |
|---|---|---|
| 연금소득 ≤ 1,200만 원 | 분리과세 | 3.3% ~ 5.5% |
| 연금소득 + 금융소득 > 1,200만 원 | 종합과세 | 6% ~ 45% (누진세율) |
3. 연금소득 절세가 꼭 필요한 이유
노후의 주요 자금원인 연금이 세금으로 줄어들면 생활 여유가 크게 달라질 수 있습니다.
예) 연 1,500만 원 수령 시
1) 분리과세(5%) 적용 시: 세금 75만 원
2) 종합과세(24% 구간 진입 시): 세금 360만 원
→ 연간 세금 차이: 285만 원
→ 10년이면 무려 2,850만 원 손해!
4. 연금소득 절세하는 실전 전략 5가지
1) 연 1,200만 원 이하로 수령 설계
- 분리과세 혜택을 유지하기 위한 가장 기본 전략입니다.
예시) IRP에서 연 1,000만 원 수령시 → 연금저축 수령은 보류
→ 합산 1,000만 원 → 분리과세 유지 성공
2) IRP와 연금저축 수령 시기 분산
- 두 상품을 동시에 수령하면 소득이 합산되어 분리과세 한도 초과 위험이 생깁니다.
따라서 격년 수령 또는 시차 수령으로 나누는 것이 핵심 전략입니다.
예시) 2025년 IRP에서만 1,000만 원 수령 / 2026년 연금저축에서만 1,000만 원 수령
→ 매년 분리과세 한도 이하 유지 → 세금 최소화
💬 TIP: IRP는 55세부터, 연금저축은 60세부터 수령 가능하니 미리 설계하세요!
3) 배우자와 분산 수령
- 부부가 각각 연금상품을 수령하면 1인당 1,200만 원까지 분리과세 혜택을 받을 수 있습니다.
예시) 본인 IRP 1,000만 원 수령 / 배우자 연금저축 1,000만 원 수령
→ 총 2,000만 원 수령, 각자 분리과세로 절세 가능
4) 금융소득 합산 관리
- 연금 외 금융소득(이자·배당 등)이 많은 해에 연금까지 받으면
합산 소득 초과로 종합과세 진입 위험이 있습니다.
예시) 2025년 배당금 700만 원 + 연금 600만 원 = 1,300만 원
→ 종합과세 대상 → 세율 최대 35%까지 상승
5) 세액공제는 납입 시, 절세는 수령 설계로
- IRP/연금저축은 납입 시 최대 700만 원까지 세액공제 혜택을 주고,
수령 시엔 분리과세 전략으로 또 한 번 절세 가능합니다.
예시) IRP 연간 400만 원 납입 → 세액공제 약 66만 원
수령 시 연 1,000만 원 → 분리과세 적용
5. 자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. 연금소득이 1,200만 원 넘으면 무조건 종합과세인가요?
A. 네. 2025년부터는 연금소득 + 금융소득이 1,200만 원 초과 시 종합과세 적용됩니다.
Q2. IRP와 연금저축을 격년 수령해도 총금액은 같지 않나요?
A. 맞습니다. 총 수령금액은 동일하지만, 매년 세금은 확실히 줄일 수 있어 절세 효과가 큽니다.
Q3. 연금 수령금액은 해마다 바꿀 수 있나요?
A. 네. 대부분의 상품은 연 단위 수령액 조절 가능하며, 일부 금융사는 중단/재개도 허용합니다.
6. 마무리 요약
연금소득 절세는 단순한 절약이 아닌, 노후를 안정적으로 유지하기 위한 중요한 설계 전략입니다.
- ✅ 수령금액 조절
- ✅ 수령 시기 분산
- ✅ 배우자 활용
- ✅ 금융소득과 연계한 통합 관리
지금부터라도 나의 연금 수령계획을 점검하고,
수령 방식 하나로 수백만 원을 아낄 수 있는 절세 루트를 만들어보세요! 😊
